알바생이라면 꼭 알아야 할 세금 상식! 3.3% 안 떼면 근로장려금 못 받나요?

어제 친구랑 카페에서 수다를 떨고 있는데, 옆자리에서 들려오는 이야기가 제 귀를 쫑긋하게 만들었어요. 대충 "알바 월급에서 세금 3.3%를 안 떼고 준다고 하는데, 이거 괜찮을까요? 나중에 근로장려금 못 받는 거 아니에요?" 라는 내용이었습니다.  

저도 예전에 아르바이트를 할 때 비슷한 경험을 한 적이 있어서 남일 같지 않더라고요. 사장님이 "세금 안 떼고 줄게. 그만큼 네가 더 받아가니 좋잖아?"라고 하셨는데, 괜히 찝찝한 기분이 들었거든요. 푼돈이라도 떼어가서 뭔가 국가에 기여하는 느낌도 들고, 나중에 소득 증빙이 안되면 어쩌나 하는 걱정도 들고요. 그래서 그때 저도 열심히 찾아봤던 기억이 납니다.

이런 고민을 하고 계신 분들이 분명 많으실 것 같아서, 제가 그때 알아본 내용들을 정리해서 공유해드리려고 해요.

알바 월급, 세금 3.3%는 왜 떼는 건가요?

알바 월급에서 3.3%를 떼는 건 '사업소득'에 대한 세금이에요. 고용주가 근로자에게 월급을 줄 때, 미리 일정 금액을 떼어서 대신 세금으로 내는 거죠. 이걸 '원천징수'라고 합니다. 보통은 3%는 소득세, 0.3%는 지방소득세로 구성되어 있어요.

이 세금을 떼는 이유는 간단해요. 나중에 종합소득세를 신고할 때, 미리 낸 세금을 제외하고 남은 금액에 대해서만 세금을 내거나, 오히려 더 낸 세금이 있다면 돌려받을 수 있도록 하기 위함이죠.

세금을 떼지 않으면 근로장려금, 종합소득세 환급을 못 받나요?

네, 맞아요! 결론부터 말씀드리면, 세금을 안 떼면 근로장려금도, 종합소득세 환급도 받기 어려워요.

왜냐하면 근로장려금이나 종합소득세 환급은 '소득 신고'가 전제가 되어야 하기 때문입니다.

• 근로장려금: 근로장려금은 일정 소득 이하의 저소득 근로자 가구에게 지급하는 지원금이에요. 그런데 사장님이 세금을 떼지 않고 월급을 주면, 국세청에는 여러분이 그 소득을 벌었다는 기록이 남지 않아요. 즉, 소득이 0원으로 잡히거나, 아예 소득 증빙이 안 될 수 있다는 거죠. 소득이 없으니 근로장려금을 받을 자격조차 안 되는 상황이 발생할 수 있습니다.
• 종합소득세 환급: 종합소득세 환급은 이미 낸 세금이 있어서 그걸 돌려받는 개념이에요. 그런데 사장님이 애초에 세금을 안 떼셨으니, 낼 세금도 없었고, 그러니 돌려받을 세금도 없는 거죠. 결국 소득신고를 해도 환급받을 금액이 0원일 확률이 높습니다.

점장님께 세금을 떼고 달라고 해야 할까요?

네, 점장님께 정중하게 요청하시는 게 좋습니다.

점장님이 세금을 안 떼는 이유가 "알바생을 위한 배려"라고 생각하실 수도 있어요. 하지만 위에서 말씀드린 것처럼 장기적으로 보면 알바생 본인에게 손해일 수 있습니다.

점장님께 이렇게 말씀드려보는 건 어떨까요?

"점장님, 혹시 괜찮으시면 월급에서 세금 3.3%를 떼고 주실 수 있을까요? 나중에 근로장려금이나 소득 신고할 때 필요해서요. 그리고 혹시 제 급여가 '사업소득'으로 신고되는지 '일용근로소득'으로 신고되는지 여쭤봐도 될까요?"

여기서 잠깐! '사업소득'과 '일용근로소득'은 뭐가 다른가요?

• 사업소득: 반복적이고 지속적으로 일을 하고 월급을 받는 경우입니다. 학원 강사, 프리랜서 등이 여기에 해당돼요. 보통 3.3%를 원천징수합니다.
• 일용근로소득: 한 달 미만으로 일하거나, 일시적으로 일하는 경우입니다. 건설현장 일용직 등이 여기에 해당돼요. 일당에 따라 세금이 달라지거나 비과세되는 경우도 있습니다.

점장님과 소득 신고 방식에 대해 이야기하는 것이 번거롭고 어려운 일처럼 느껴질 수 있어요. 하지만 내 권리를 지키기 위한 아주 중요한 일이라는 점, 잊지 마세요!

전문가에게 문의하고 싶다면?

오늘 제가 알려드린 내용은 어디까지나 저의 경험과 공부를 통해 알게 된 일반적인 내용입니다. 여러분의 개별적인 상황에 따라 달라질 수 있으니, 반드시 전문가의 도움을 받는 것이 가장 정확하고 안전합니다.

특히, 고용주와 이야기하기 어렵거나, 소득 신고 방식에 대해 더 궁금한 점이 있다면 아래와 같은 방법으로 문의해보세요.

1. 국세청 상담 전화 (국번 없이 126): 전화로 궁금한 점을 직접 물어볼 수 있어요. "안녕하세요, 알바를 하고 있는데 월급에서 세금 처리가 어떻게 되는지 궁금해서요. 제 상황을 설명하고 싶은데, 어떤 서류를 준비해야 할까요?"처럼 구체적으로 질문을 던지면 더 정확한 답변을 얻을 수 있습니다.
2. 세무사 사무실: 가까운 세무사 사무실을 방문해서 상담을 받아보는 것도 좋은 방법입니다. "알바 소득 신고 관련해서 상담받고 싶습니다. 소득 신고가 제대로 안되면 근로장려금 같은 걸 못 받을 수도 있다고 하는데, 제 경우는 어떻게 해야 할까요?"라고 문의하시면 도움을 받을 수 있을 거예요.

세금은 어렵고 복잡하게 느껴지지만, 내 권리를 지키는 가장 기본적인 방법이기도 합니다. 다들 힘내서 꼼꼼하게 챙기시고, 똑똑한 알바생이 되시길 응원할게요!